Vous êtes à la recherche d’un lieu qui allie une excellente qualité de vie à une fiscalité attrayante ? Si oui, cet article est spécialement conçu pour vous !
Nous avons pour vous une sélection des 15 pays offrant les meilleurs avantages fiscaux.
Notre choix s’appuie sur des critères précis incluant le taux d’imposition, les accords fiscaux internationaux, le coût de vie, la sécurité juridique, ainsi que la stabilité politique. Vous découvrirez aussi les critères à satisfaire pour profiter de ces conditions fiscales favorables.
Que vous soyez entrepreneur, retraité, investisseur, ou employé, vous allez trouver dans ce classement le pays qui répond parfaitement à vos attentes et projets. Êtes-vous prêt à explorer les destinations offrant une fiscalité avantageuse ? Alors, poursuivez votre lecture !
Les critères de la fiscalité avantageuse
Découvrir ce qui confère à un pays son caractère fiscalement avantageux peut sembler compliqué. Toutefois, trois critères essentiels se démarquent, orientant la décision d’expatriation des individus et le choix d’implantation des entreprises.
Traitements fiscaux favorables pour les personnes physiques
L’impôt sur le revenu, ce prélèvement opéré par l’État sur les gains des individus, peut adopter une forme progressive, proportionnelle ou forfaitaire selon le cadre législatif de chaque pays. Un taux d’imposition réduit sur le revenu constitue un avantage indéniable pour les employés, retraités, investisseurs ou travailleurs indépendants souhaitant accroître leur pouvoir d’achat, épargner davantage ou simplement jouir de leur revenu. Des territoires comme Monaco, les Bahamas ou les Émirats arabes unis se distinguent en n’appliquant pas d’impôt sur le revenu pour leurs résidents.
Présence de conventions fiscales internationales
Les conventions fiscales internationales, ces accords passés entre plusieurs nations pour éviter la double imposition et lutter contre l’évasion fiscale tout en soutenant le commerce international, jouent un rôle clé. Établir son activité dans un pays signataire de ce type d’accords, à l’instar de la Suisse, Chypre ou Malte – tous trois ayant conclu de telles conventions avec une multitude d’autres pays, particulièrement au sein de l’Union européenne – peut substantiellement bénéficier aux expatriés et aux entreprises multinationales.
Impôt sur les sociétés réduit ou inexistant
L’impôt sur les sociétés, c’est-à-dire la somme prélevée par un gouvernement sur les profits des entreprises, diffère d’un pays à l’autre, oscillant entre 0% et plus de 30%. Un taux d’imposition bas représente un véritable atout pour les entrepreneurs en quête d’optimisation de leurs bénéfices, désirant investir davantage dans leur entreprise ou s’étendre à l’échelle internationale. .
15 destinations attrayantes au niveau fiscal
- 🇲🇨 Monaco : L’absence d’impôt sur le revenu pour les résidents, à l’exception des Français vivant à Monaco, est l’un des principaux avantages.
- 🇦🇪 Émirats Arabes Unis : Avec aucune imposition sur le revenu personnel et une économie dynamique, les Émirats sont attractifs pour les expatriés.
- 🇦🇩 Andorre : Andorre propose un faible taux d’imposition sur le revenu, avec un maximum de 10%, et d’autres avantages fiscaux pour les particuliers et les entreprises.
- 🇬🇧 Royaume-Uni : Le statut de résident « non domicilié » au Royaume-Uni peut offrir des avantages fiscaux significatifs, permettant de limiter l’imposition aux revenus britanniques et aux revenus étrangers rapatriés.
- 🇲🇹 Malte : Bien que Malte impose un impôt sur le revenu, des régimes spécifiques existent pour les résidents non domiciliés, offrant des taux effectifs bas.
- 🇸🇬 Singapour : Singapour offre un système fiscal progressif avec des taux relativement bas pour les hauts revenus et des incitations pour les investisseurs étrangers.
- 🇵🇹 Portugal : Le Portugal propose le régime du Resident Non Habituel (RNH) qui offre une imposition réduite sur certains revenus pour une période jusqu’à 10 ans pour les nouveaux résidents.
- 🇧🇬 Bulgarie : La Bulgarie présente l’un des taux d’imposition sur le revenu les plus bas de l’Union européenne, avec un taux forfaitaire de 10 % pour les particuliers.
- 🇨🇭 Suisse : Bien que la Suisse impose un impôt sur le revenu, les taux peuvent être relativement bas, surtout dans certains cantons, et il existe des forfaits fiscaux pour les résidents étrangers.
- 🇱🇺 Luxembourg : Le Luxembourg a un système fiscal progressif avec des taux relativement bas pour les hauts revenus, et offre des régimes spéciaux pour certains résidents étrangers.
- 🇭🇰 Hong Kong : Avec un système d’imposition territoriale (seuls les revenus générés à Hong Kong sont imposés) et des taux d’imposition sur le revenu personnels relativement bas, Hong Kong est également considéré comme avantageux.
- 🇪🇪 Estonie : Bien que l’Estonie impose les revenus des particuliers à un taux forfaitaire, son système unique d’imposition des entreprises, où les bénéfices réinvestis ne sont pas imposés, peut indirectement bénéficier aux particuliers entrepreneurs.
- 🇵🇦 Panama : Panama utilise un système d’imposition territoriale et n’impose pas les revenus provenant de l’extérieur du pays.
- 🇨🇾 Chypre : Chypre offre un régime fiscal favorable pour les résidents non domiciliés, avec un impôt sur le revenu des personnes physiques plafonné et des exemptions pour certaines sources de revenus étrangers.
- 🇧🇸 Bahamas : Les Bahamas offrent l’absence d’impôt sur le revenu, ainsi que sur les plus-values, les successions, et les donations.
Conclusion
Si l’idée d’une expatriation ou de la création d’une entreprise offshore dans un autre pays vous séduit, il est crucial de se pencher davantage sur les conditions et les exigences spécifiques. N’hésitez pas à consulter un conseiller fiscal spécialisé capable de vous orienter vers le choix le plus stratégique pour votre situation particulière et vos ambitions futures.